淮南联合大学财务报销管理暂行规定（修订）

为了加强学校财务管理，认真执行中央八项规定，根据省、市有关规定，本着“精简节约，从严控制”原则，制定本报销管理办法。

第一条 实行公务卡或转账结算（根据市财政支付要求，公务卡报销时限为消费日后两个月，逾期不予报销），不能以任何理由使用现金报销。

第二条 各部门在使用经费（主要指专项经费、科研经费）时，要事先填写用款申请表（按申请表要求填），此用款申请需经分管校领导同意后方可使用，报销内容要与用款事项的内容相符、金额必须小于或等于申请用款额度，报销时此表必须附在《淮南联合大学报销凭证》后。

第三条 食品发票一般不予报销，特殊情况如看望病人必须注明病人姓名、时间、地点。水果、花卉等发票不予报销。

第四条 招待费按学校有关规定报销。

第五条 会务费、技能大赛、体育比赛、学习培训等须附相关的通知。

第六条 职工出差要提前填写出差审批单（按审批单要求填写），经分管校领导同意后方可出差，报销时按实际来回路程票价报销，途中因私事绕道的车船费，比照出差直线单程车船费(火车按快车票价或特快标价计算)报销。住宿费发票不得虚开金额，要注明每晚房间的住宿标准，两位同性职工出差同一地点应住同一标间，出差人员实际应发生住宿而无住宿费发票的，一般不予报销相关补助，如果住在自己家里的，或接待单位安排住宿的，由出差人说明情况，经部门领导批准，可以报销城市间交通费、伙食补助和交通补助，其他情况不予报销差旅费。

第七条 按规定不予借款，如遇特殊情况借款的，应及时归还，超过2个月的个人借款，经财资处催还，仍继续拖欠的，自第3个月起从其个人收入中扣除。

第八条 各种没有发票的预付帐款转帐，由经办人负责催要发票及时冲账，期限不能跨年，如不及时办理，财资处从其个人收入中扣除。

第九条 各部门于每月10日前将公示审批完毕的各类酬金发放表报送至财资处，15日打卡发放。外聘人员工资每月10日前将审批完毕的发放表报送财资处打卡发放。

第十条 住房公积金、医疗保险等社会保障业务及个人所得税扣缴项目，按照国家政策和学校有关规定执行办理。

第十一条 严格执行“一支笔”审批制度。

第十二条 本办法由财资处负责解释。

第十三条 本办法自发布之日起施行，原报销管理办法同时废止。